Beneficiarul efectiv – persoana fizică care deține sau controlează direct sau indirect o companie sau organizație. Declarația trebuie depusă de:
– persoanele juridice care nu au date despre beneficiarul efectiv în Registrul de Stat;
– subiectele la care a avut loc o modificare a beneficiarului efectiv;
– companiile și organizațiile la care s-au schimbat datele deja înregistrate.
Nu trebuie să depună declarația: instituțiile publice, întreprinderile de stat sau municipale, societățile cu capital integral sau predominant de stat, precum și subiectele ale căror date sunt deja actualizate și nu au suferit modificări.
Dacă beneficiarii efectivi nu se modifică, declarația trebuie depusă o singură dată.
