Legea se aplică unui spectru larg de persoane, inclusiv agenților economici, organizațiilor non-profit și persoanelor fizice care desfășoară activități comerciale. De asemenea, reglementează tranzacțiile între persoanele fizice care nu sunt implicate în activități antreprenoriale, în special în cazul vânzării de bunuri imobile și vehicule.
În cazul tranzacțiilor de cumpărare a unei proprietăți imobiliare, plata în numerar va fi permisă doar dacă suma nu depășește echivalentul a 100 salarii medii lunare în economie, ceea ce reprezintă aproximativ 81.700 euro. Pentru vehicule, limita este de 50 salarii medii lunare, adică aproximativ 40.800 euro.
Pentru tranzacțiile care depășesc aceste limite, plata va trebui efectuată prin transfer bancar. Totuși, se va permite plata în numerar pentru sume de până la 200.000 de lei, chiar dacă prețul depășește limitele stabilite.
Aceste măsuri sunt menite să ajute la combaterea economiei subterane și la prevenirea evaziunii fiscale. Legea introduce și reglementări referitoare la comisioanele bancare pentru retragerile de numerar. Astfel, comisionul pentru retragerea numerarului în tranzacțiile de cumpărare-vânzare între persoane fizice nu va putea depăși 0,1% din suma transferată, cu condiția ca retragerea să aibă loc la casieria băncii și să fie prezentată documentația care să ateste proveniența banilor.
Legea prevede și modificări în ceea ce privește termenul de retragere a numerarului din casieria întreprinderii pentru cheltuieli operaționale. Astfel, agenții economici și persoanele care activează în domeniul justiției și sănătății pot retrage numerar pentru o perioadă de maxim 30 de zile, cu excepția cheltuielilor pentru călătorii internaționale. Sumele neutilizate trebuie returnate în casierie în termen de 5 zile lucrătoare.
De asemenea, sunt prevăzute sancțiuni pentru nerespectarea regulilor. De exemplu, agenții economici care depășesc limitele stabilite pentru plățile în numerar vor fi amendați cu până la 10% din suma depășirii. Există și sancțiuni pentru nerespectarea termenelor de returnare a sumelor neutilizate, care pot ajunge la 18% din suma nereturnată. Dacă amenda este plătită în termen de 3 zile de la primirea deciziei privind săvârșirea unei infracțiuni fiscale, persoana sancționată poate plăti doar jumătate din valoarea amenzii.
Pentru persoanele care întâmpină dificultăți în a respecta noile reguli, Comisia Națională a Pieței Financiare oferă consultații prin Linia pentru Consumatori la numărul 022 85 95 95.
