Фактический бенефициар – это физическое лицо, которое напрямую или косвенно владеет или контролирует компанию или организацию. Подать декларацию необходимо:
– юридическим лицам, у которых нет данных о бенефициаре в Государственном реестре;
– субъектам, у которых произошли изменения фактического бенефициара;
– компаниям и организациям, где изменились уже зарегистрированные данные.
Не обязаны подавать декларацию: государственные учреждения, государственные и муниципальные предприятия, общества с полностью или преимущественно государственным капиталом, а также субъекты, чьи данные уже актуальны и изменений не было.
Если фактические бенефициары не меняются, декларацию достаточно подать один раз.
